商海风云迭起，经营形势变化无常，前有蚂蚁集团上市被叫停、滴滴被通报整改，归根结底在于企业发展忽视国家法律法规，野蛮生长。由此可见，一个企业要想持续稳定发展，需要遵守国家各类法规，不断加强合规管理和建设，确保经营守法、稳定发展。那么，企业应该如何加强合规管理呢？
首先，要建立合规管理流程体系。企业应保持敏感的法律意识，收集与经营有关的各类法规和标准，以此为基础从组织架构、信息传递、控制活动、监督活动等方面制定完善的内控体系，确保经济行为有法可依、制度完善。企业合规体系不是一成不变的，需要根据公司法、税法等法律条例的变更不断进行优化调整，确保制度流程持续合规合法。
其次，强化全员合规意识，建立经营合规—管理合规—监督合规全方位合规体系。一套流程体系，要确保落地执行，离不开人的因素。通过合规宣贯、专项培训等多种方式，提升全员风险识别和把控能力。这一过程，作为合规管理的重中之重，需要经营、管理、监督各方发挥各自职能，分工明确又要做好统一，确保各环节风险精准识别和把控，提升业务操作合规性。以销售业务为例，经营部门销售业务需要按照公司销售管理制度操作，除了常规的获取订单、货物发货以外，还需要关注该业务中的风险点即经销合同签订和应收款催收，业务操作时将合同签订条款、应收款等内容作出有利于自身利益的约定，防范业务风险，提升经营合规；管理方面，通过合同会签、应收款提示、数据汇总分析等手段，强化销售业务过程监督；第三方监督，发挥独立优势，以销售业务流程为切入点，采用穿行测试、控制性测试、抽样等方法，对销售业务整体合规性进行监督。
第三，建立完善合规奖惩体系。制度流程要想真实落地执行，离不开科学完整的奖励惩罚体系。是人就会有惰性，有的人为了工作方便，往往会忽略制度的严谨性，恰恰这种随意的行为会损害了公司利益。由此可见，在完整合规体系的基础上，需要搭配成熟的奖惩体系，即合规是基础，是各类业务执行的及格线；突破规矩下线，视为违规，按照惩罚机制进行处理；创新求变，风控提升，完善合规体系，视为突破，按奖励制度进行嘉奖。有奖有罚，明确合规管理奖惩，确保制度体系建设趋于规范。
第四，强化外部沟通，做好外联工作。企业合规体系建设，需要紧跟政府机关、行业协会、合作伙伴建立畅通的沟通机制，互通有无。这一过程，尤其需要关注政府政策变化、合作伙伴合规等，尽可能减少外来因素对自身合规性的影响。
我国自2022年新国标合规管理体系和2024年新《公司法》第十九条等规定，都对企业合规管理和体系建设做出了明确要求。因此，加强企业合规管理和体系建设是大势所趋，我们要不断加强流程体系、人员意识、风险控制等各种合规体系建设，提升企业合规能力，促使企业平稳长久发展。
（总经理办公室 郭冬）
